Δύο νεαροί, ο Γάλλος Α. Ντ. που έχει αρκετές γνώσεις γύρω από τις τέχνες και τα γράμματα της Κίνας και ο Κινέζος Λινγκ που έχει έρθει σε επαφή με τον δυτικο-ευρωπαϊκό πολιτισμό, αλληλογραφούν κατά τη διάρκεια των ταξιδιών τους. Στις επιστολές τους ανταλλάσσουν σκέψεις και απόψεις γύρω από θέματα όπως η ζωή, η τέχνη, το Θείο και αποκαλύπτουν πόσο μεγάλες διαφορές υπάρχουν μεταξύ των δύο πολιτισμών.